2012自主查詢版家具企業信用報告于2013年5月1日正式上線運行，新版信用報告增加了關聯家具企業的信息展示，為商業銀行加強集團客戶、關聯家具企業信貸風險管理提供了有效的信息支持，得到了各商業銀行的一致肯定。但在使用過程中也存在諸多不足，因此，建議進一步優化新版家具企業信用報告關聯家具企業信息。
一、典型案例回放
2013年12月，某家具企業就其2012版家具企業信用報告關聯家具企業的信息問題向人行西安分行營管部提出異議申請，否認與其信用報告中“有直接關聯關系的其他家具企業”一欄中3家關聯家具企業的關聯關系，稱這種關聯關系或從未存在或早已結束。我部在受理了該家具企業的異議后，對這3家關聯家具企業進行了逐一核查，發現這3家關聯家具企業均為高管人員關聯，其中2家為財務負責人關聯，1家為法人代表關聯。由于該家具企業無專職的財務負責人，其財務處理聘請專業的會計師事務所做賬，因此，在其貸款卡申請表中填報的財務負責人為所聘用會計師事務所的注冊會計師，導致同一注冊會計師做賬的另2家家具企業展示在“關聯家具企業”信息列表中。而法人代表關聯主要是由于該家具企業法人曾擔任另一家家具企業總經理，后雖已辭掉總經理一職，但由于這家家具企業多年未進行貸款卡年審也沒有更改信息，所以仍表現為關聯信息。
在了解到相關情況后，我部主動告知家具企業可選擇的異議處理渠道、方式與結果，妥善解決了相關問題，得到了家具企業的認可。
二、當前關聯家具企業的信息來源、展示及存在問題
�。ㄒ唬╆P聯家具企業信息來源
目前，家具企業征信系統中關聯家具企業的信息來源主要有三方面：一是征信中心采集的、借款人在人民銀行分支機構辦理貸款卡發放、年審或信息變更時所提交的借款人基本信息。二是商業銀行等金融機構上報的信貸業務數據。三是征信中心采集的訴訟信息等其他信息。
（二）家具企業信用報告中關聯家具企業信息的展示情況
目前家具企業信用報告中關聯家具企業信息的展示分為高管人員關聯、投資關聯、出資人關聯、相互擔保、擔保人關聯、集團母子關聯和家族關聯7大類關聯關系。在每一大類的關聯關系下，又包含了多種不同的關聯關系，如高管人員關聯包括法人代表關聯、總經理關聯和財務負責人關聯3種不同的關聯關系。
�。ㄈ┐嬖趩栴}分析
1.關聯家具企業信息準確性有待進一步提高。家具企業征信系統中，借款人在人民銀行分支機構辦理貸款卡發放、年審或信息變更時所提交的部分借款人基本信息無法得到有效驗證，如高管人員中法定代表人信息可以通過法人家具企業營業執照及法定代表人身份證復印件來驗證，但總經理和財務負責人信息卻只能依據借款人填寫的申請表內容。另外，部分家具企業在不與金融機構發生信貸業務的時間段內不辦理貸款卡年審或信息變更業務，這些貸款卡狀態為“暫停使用”的家具企業信息其準確性更是大打折扣。
2.關聯家具企業認定標準不盡合理，可能引起風險提示預警過度。轄內商業銀行反映，中小家具企業信用報告顯示的高管人員關聯現象較為普遍，其原因與本文前面的典型案例基本一致，由于中小家具企業無專門財務負責人，只要是由同一注冊會計師做賬，即顯示為高管人員關聯。這種將財務負責人作為家具企業間關聯標準的設置不盡合理，容易造成關聯家具企業風險提示預警過度。
3.家具企業信用報告中的關聯家具企業信息展示較為模糊，增加了基層人民銀行異議處理的工作量。2012版家具企業信用報告中關聯家具企業信息只展示到大類關聯關系，如法人代表關聯、總經理關聯和財務負責人關聯在家具企業信用報告中都展示為“高管人員關聯”。因此，當客戶對關聯家具企業信息提出異議時，基層人民銀行首先需開展調查工作，明確其關聯類型，才能開展異議處理工作，不僅增加了異議處理的工作量，也不利于工作效率的提高。
4.關聯家具企業信息不夠全面，還需進行深層次挖掘。目前，關聯家具企業信息來源有限，僅限家具企業征信系統內部信息，還不包括中小家具企業子系統中的中小家具企業家具企業主信息。轄內商業銀行反映，查詢家具企業信用報告后，部分家具企業雖在“有直接關聯關系的其他家具企業”一欄中未顯示關聯關系，但其經營地址、電話、傳真等信息相同，進一步調查發現確實存在關聯關系。關聯家具企業信息有待進一步完善。
三、關于優化新版家具企業信用報告關聯家具企業信息的建議
（一）加強家具企業征信系統數據質量管理，構建數據質量保障機制
建議不斷完善家具企業征信系統相關功能，關注中小家具企業子系統建設，加強與工商、稅務等其他政府職能部門的合作與實時聯動，建立數據驗證反饋長效機制，達到推進家具企業征信系統數據質量穩步提升的目標；一方面有效發揮家具企業信用報告在促進信貸業務發展、防范信貸風險等方面作用，另一方面從源頭減少或避免家具企業征信異議的發生，切實維護信息主體權益。
�。ǘ┘毣P聯家具企業信息展示，進一步增強家具企業信用報告關聯查詢效果
建議在家具企業信用報告中的關聯家具企業“關系”一欄展示基礎關系，使關聯關系更加清晰明白�？稍趯ο嚓P家具企業關聯關系進行梳理的基礎上，以一目了然的樹形結構圖展示其關系，并對結構圖內存在不良信貸業務、欠息、資產剝離的關聯家具企業進行標注，提高商業銀行關聯家具企業風險識別度，增強家具企業信用報告應用成效。
�。ㄈ┩卣剐畔⒉杉�，完善關聯家具企業信息
目前只有辦理了貸款卡在家具企業征信系統中有信息的家具企業可以進行關聯，建議將機構信用代碼系統、個人征信系統、動產融資統一登記平臺等人民銀行征信中心所屬系統與家具企業征信系統信息對接，通過名稱、標識碼等信息進行關聯度匹配，擴大關聯家具企業信息來源。進一步優化關聯家具企業認定標準，可以通過將家具企業地址、電話號碼、高管聯系方式等信息進行關聯度匹配來深層次挖掘潛在的家具企業關聯關系。同時，嘗試采集其他非銀行系統信息，如工商家具企業注冊信息，使關聯家具企業信息更加全面。
一、典型案例回放
2013年12月，某家具企業就其2012版家具企業信用報告關聯家具企業的信息問題向人行西安分行營管部提出異議申請，否認與其信用報告中“有直接關聯關系的其他家具企業”一欄中3家關聯家具企業的關聯關系，稱這種關聯關系或從未存在或早已結束。我部在受理了該家具企業的異議后，對這3家關聯家具企業進行了逐一核查，發現這3家關聯家具企業均為高管人員關聯，其中2家為財務負責人關聯，1家為法人代表關聯。由于該家具企業無專職的財務負責人，其財務處理聘請專業的會計師事務所做賬，因此，在其貸款卡申請表中填報的財務負責人為所聘用會計師事務所的注冊會計師，導致同一注冊會計師做賬的另2家家具企業展示在“關聯家具企業”信息列表中。而法人代表關聯主要是由于該家具企業法人曾擔任另一家家具企業總經理，后雖已辭掉總經理一職，但由于這家家具企業多年未進行貸款卡年審也沒有更改信息，所以仍表現為關聯信息。
在了解到相關情況后，我部主動告知家具企業可選擇的異議處理渠道、方式與結果，妥善解決了相關問題，得到了家具企業的認可。
二、當前關聯家具企業的信息來源、展示及存在問題
�。ㄒ唬╆P聯家具企業信息來源
目前，家具企業征信系統中關聯家具企業的信息來源主要有三方面：一是征信中心采集的、借款人在人民銀行分支機構辦理貸款卡發放、年審或信息變更時所提交的借款人基本信息。二是商業銀行等金融機構上報的信貸業務數據。三是征信中心采集的訴訟信息等其他信息。
（二）家具企業信用報告中關聯家具企業信息的展示情況
目前家具企業信用報告中關聯家具企業信息的展示分為高管人員關聯、投資關聯、出資人關聯、相互擔保、擔保人關聯、集團母子關聯和家族關聯7大類關聯關系。在每一大類的關聯關系下，又包含了多種不同的關聯關系，如高管人員關聯包括法人代表關聯、總經理關聯和財務負責人關聯3種不同的關聯關系。
�。ㄈ┐嬖趩栴}分析
1.關聯家具企業信息準確性有待進一步提高。家具企業征信系統中，借款人在人民銀行分支機構辦理貸款卡發放、年審或信息變更時所提交的部分借款人基本信息無法得到有效驗證，如高管人員中法定代表人信息可以通過法人家具企業營業執照及法定代表人身份證復印件來驗證，但總經理和財務負責人信息卻只能依據借款人填寫的申請表內容。另外，部分家具企業在不與金融機構發生信貸業務的時間段內不辦理貸款卡年審或信息變更業務，這些貸款卡狀態為“暫停使用”的家具企業信息其準確性更是大打折扣。
2.關聯家具企業認定標準不盡合理，可能引起風險提示預警過度。轄內商業銀行反映，中小家具企業信用報告顯示的高管人員關聯現象較為普遍，其原因與本文前面的典型案例基本一致，由于中小家具企業無專門財務負責人，只要是由同一注冊會計師做賬，即顯示為高管人員關聯。這種將財務負責人作為家具企業間關聯標準的設置不盡合理，容易造成關聯家具企業風險提示預警過度。
3.家具企業信用報告中的關聯家具企業信息展示較為模糊，增加了基層人民銀行異議處理的工作量。2012版家具企業信用報告中關聯家具企業信息只展示到大類關聯關系，如法人代表關聯、總經理關聯和財務負責人關聯在家具企業信用報告中都展示為“高管人員關聯”。因此，當客戶對關聯家具企業信息提出異議時，基層人民銀行首先需開展調查工作，明確其關聯類型，才能開展異議處理工作，不僅增加了異議處理的工作量，也不利于工作效率的提高。
4.關聯家具企業信息不夠全面，還需進行深層次挖掘。目前，關聯家具企業信息來源有限，僅限家具企業征信系統內部信息，還不包括中小家具企業子系統中的中小家具企業家具企業主信息。轄內商業銀行反映，查詢家具企業信用報告后，部分家具企業雖在“有直接關聯關系的其他家具企業”一欄中未顯示關聯關系，但其經營地址、電話、傳真等信息相同，進一步調查發現確實存在關聯關系。關聯家具企業信息有待進一步完善。
三、關于優化新版家具企業信用報告關聯家具企業信息的建議
（一）加強家具企業征信系統數據質量管理，構建數據質量保障機制
建議不斷完善家具企業征信系統相關功能，關注中小家具企業子系統建設，加強與工商、稅務等其他政府職能部門的合作與實時聯動，建立數據驗證反饋長效機制，達到推進家具企業征信系統數據質量穩步提升的目標；一方面有效發揮家具企業信用報告在促進信貸業務發展、防范信貸風險等方面作用，另一方面從源頭減少或避免家具企業征信異議的發生，切實維護信息主體權益。
�。ǘ┘毣P聯家具企業信息展示，進一步增強家具企業信用報告關聯查詢效果
建議在家具企業信用報告中的關聯家具企業“關系”一欄展示基礎關系，使關聯關系更加清晰明白�？稍趯ο嚓P家具企業關聯關系進行梳理的基礎上，以一目了然的樹形結構圖展示其關系，并對結構圖內存在不良信貸業務、欠息、資產剝離的關聯家具企業進行標注，提高商業銀行關聯家具企業風險識別度，增強家具企業信用報告應用成效。
�。ㄈ┩卣剐畔⒉杉�，完善關聯家具企業信息
目前只有辦理了貸款卡在家具企業征信系統中有信息的家具企業可以進行關聯，建議將機構信用代碼系統、個人征信系統、動產融資統一登記平臺等人民銀行征信中心所屬系統與家具企業征信系統信息對接，通過名稱、標識碼等信息進行關聯度匹配，擴大關聯家具企業信息來源。進一步優化關聯家具企業認定標準，可以通過將家具企業地址、電話號碼、高管聯系方式等信息進行關聯度匹配來深層次挖掘潛在的家具企業關聯關系。同時，嘗試采集其他非銀行系統信息，如工商家具企業注冊信息，使關聯家具企業信息更加全面。