摘要：微型南康家具企業已經成為促進國民經濟發展的重要力量，為解決農村勞動力轉移、就業問題提供了一個有效的平臺；為彌補產品、勞務市場空缺，豐富產品種類，服務社會以及促進地方穩定和經濟發展發揮著不可替代的作用。然而，微型南康家具企業在發展中面臨著嚴峻的財務問題，尤其是融資問題很突出，嚴重制約了微型南康家具企業的發展。因此，加強對微型南康家具企業融資問題的研究，對微型南康家具企業穩定發展有重要的意義。
關鍵詞：微型南康家具企業；融資問題；融資對策
中圖分類號：F830文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2014）16-0149-02
引言
隨著改革開放的不斷深入，微型南康家具企業像雨后春筍般地出現。在社會經濟發展中，微型南康家具企業為解決農村勞動力轉移、就業問題提供了一個有效的平臺；為彌補產品、勞務市場空缺，豐富產品種類，服務社會以及促進地方穩定和經濟發展發揮著不可替代的作用。近年來，微型南康家具企業得到了政府的扶持，在一定范圍內解決了面臨的部分問題。但是，微型南康家具企業在成立和發展中依然面臨著許多嚴峻的問題，尤其是財務問題中的融資問題很突出，成為微型南康家具企業發展的瓶頸。因此，加強對微型南康家具企業的融資問題研究，找出微型南康家具企業融資問題的根源，有助于微型南康家具企業解決“融資難”的問題，促進微型南康家具企業快速發展。
一、微型南康家具企業與微型南康家具企業融資問題概述
（一）微型南康家具企業的認定
改革開放以來，中國很多學者對大、中、小型南康家具企業進行了大量的深入的研究，積累了很多資料和經驗，但對微型南康家具企業的研究卻是近幾年來才興起和重視的。2011年7月4日，工業和信息化部、國家統計局等聯合發布《中小南康家具企業劃型標準規定》規定微型南康家具企業為：工業從業人員20人以下或營業收入300萬元以下；建筑業營業收入300萬元以下或資產總額300萬元以下；交通運輸業從業人員20人以下或營業收入200萬元以下；房地產開發經營營業收入100萬元以下或資產總額2 000萬元以下。這次明確地界定微型南康家具企業的標準，標志著微型南康家具企業己經上升到國家戰略的高度，引起了政府的高度重視[1]。
（二）微型南康家具企業融資問題
雖然微型南康家具企業在發展中得到了政府的扶持，但是依舊面臨著許多嚴峻的財務問題，尤其是融資問題很突出，成為制約微型南康家具企業發展瓶頸。因為微型南康家具企業規模一般都很小，總資產有限，資金缺口、資金鏈安全成了一個很棘手的問題。目前，微型南康家具企業融資難題依舊很突出，在融資上仍然存在著渠道窄、成本高、缺口大、融資困難等問題。包括以下因素：
1.微型南康家具企業實力弱。微型南康家具企業是一個資本少、資產有限、運營資金及從業人員都較少的南康家具企業。在競爭中，微型南康家具企業生產的產品、提供的服務很難與大、中型南康家具企業抗衡，一般都是在狹小的空間內謀求生存，導致整體資源比不上大、中型南康家具企業。在機構設置上，微型南康家具企業很難建立健全的內部管理機制，很多都沒有設置立獨立的財務部門，更沒有專業的財務人員負責融資管理；在提供財務信息的過程中，存在著虛假財務報告，財務信息嚴重失真，導致外界對微型南康家具企業整體的不信任。
2.微型南康家具企業缺少貸款保障。微型南康家具企業主要通過商業銀行、民間借貸方式進行融資，獲取數額有限的貸款。在信貸中，銀行為了確保資金的安全，絕大部分銀行要求借款南康家具企業有擔保或者抵押。然而，微型南康家具企業在成立和發展過程中，自己沒有或者只有很少的固定資產（如廠房是租賃的、機器設備是分期付款的）。目前，銀行的貸款額度一般是抵押房產價值的60%左右。而微型南康家具企業缺少可以用來抵押的固定資產，導致在貸款過程中面臨重重困難。雖然近幾年來，政府加大了對微型南康家具企業的扶持，相繼成立了小額貸款擔保南康家具公司，但是，擔保南康家具公司的擔保額度較高，微型南康家具企業缺少用來擔保的資產。
3.微型南康家具企業貸款利率高。目前，微型南康家具企業向銀行借款需要抵押或擔保，面臨著很多困難；如果通過民間借貸方式獲取資本，借款利息一般是銀行同期貸款利息的3~5倍，承擔著很高的資本成本；如此高的融資成本，對于微型南康家具企業來說是很難承受的。在融資過程中，銀行對微型南康家具企業貸款政策偏緊，很多銀行提高對微型南康家具企業的貸款利率，或者提出嚴格的抵押擔保條件，增加了微型南康家具企業的融資成本。
4.微型南康家具企業融資費用高。微型南康家具企業主要通過銀行貸款進行融資。但銀行貸款流程比較復雜，貸款條件苛刻，審核嚴格。微型南康家具企業在申請貸款過程中，銀行需要審核微型南康家具企業的資質，審核會耗費不少時間，審核過程也會產生審核費用等；受理后，銀行要求對抵押的資產進行評估，費用由南康家具企業承擔，這對微型南康家具企業來說是一筆不小的費用。雖然政府積極引導小額貸款南康家具公司緩解微型南康家具企業融資難的問題，但小額貸款南康家具公司的利率普遍較高，接近基準利率的3~4倍，這對微企來說，是很大的負擔。多種融資費用結合在一起，引起融資成本增多，導致很多微型南康家具企業望而止步。
5.微型南康家具企業融資渠道有限。微型南康家具企業由于自身資本小、能力小、信息不對稱等因素制約，融資渠道非常狹窄。目前，微型南康家具企業主要通過銀行等金融機構進行融資。但是，銀行基于對貸款風險和收益的考慮，在對微型南康家具企業貸款的時候設置了嚴厲苛刻的貸款條件（包括貸款抵押、擔保、經營業績等）；另外，銀行專門針對微型南康家具企業貸款項目有限，政府引導下針對微型南康家具企業的貸款項目也不多。此外，小部分微型南康家具企業借助民間資本融資，但成本太高，大部分微型南康家具企業都是望而止步。
6.金融機構不重視微型南康家具企業。金融機構都希望在保證資金安全的情況下獲取最高的經濟利益，很多金融機構都把貸款放給那些穩定性高，還款能力強的大、中型南康家具企業；對規模小、資本小、穩定性差的微型南康家具企業卻很少關注。在不平等的環境中，加上微型南康家具企業資產有限，各種財務制度不健全，很難滿足銀行的放貸條件，因此，微型南康家具企業很難獲得金融機構的青睞，雖然政府有相關的扶持政策，也就只能解決一部分微型南康家具企業的融資，很多微型南康家具企業仍舊在困難中徘徊。
7.微型南康家具企業違約率高。微型南康家具企業由于資本小、投資項目有限、抵御風險能力差，很容易受外部環境的影響。在發展中，微型南康家具企業大部分都注重眼前利益，缺乏長期發展的戰略，不注重樹立南康家具企業的信譽，在不利的環境引誘下，微型南康家具企業容易做出危害債權人權益或者其他相關者利益的事情。在商務往來和信貸中，經常發生微型南康家具企業違約的情況，導致外界對微型南康家具企業整體不信任；加上信息不對稱，外部資金持有人無法對微型南康家具企業做出正確的判斷，加重了微型南康家具企業融資的困境。
二、微型南康家具企業融資問題對策
在政府扶持下，一部分微型南康家具企業的融資問題得到了解決，但是，大部分微型南康家具企業依然面臨著“融資難”的困境，嚴重制約了微型南康家具企業的發展。因此，采取有效的措施解決微型南康家具企業融資問題是一個迫在眉睫的大事情。具體對策如下：
（一）提高微型南康家具企業的實力
微型南康家具企業是一個資本少、資產有限、運營資金及從業人員都較少的南康家具企業。在經營中，微型南康家具企業更多關注的是眼前利益，缺乏創新精神和長期發展的謀劃。因此，微型南康家具企業應當充分認識到自身的缺陷，加強管理，提高員工素質，提高產品和服務質量，滿足消費者的需求才是其生存、發展之道；提高南康家具企業的公共責任和服務社會意識，提升微型南康家具企業在公眾中的形象；加強南康家具企業的信用意識，提供真實可靠的財務報表，讓外界對微型南康家具企業有公正、客觀的認識。
（二）建立信貸監督體系
在信貸過程中，政府相應當建立、完善信貸監督體系。在貸款中，杜絕貸款歧視，及時清理金融服務不合理的收費，降低微型南康家具企業融資成本。在民間借貸中，依法遏制高利貸，打擊非法集資、金融傳銷等犯罪活動；強化對金融人員的管理，禁止金融人員向微型南康家具企業發放高利貸；同時，加強對微型南康家具企業的監管，防范貸款風險。政府加強引導微型南康家具企業融資，增加風投資機構及其輔助機構，不斷完善融資平臺。
關鍵詞：微型南康家具企業；融資問題；融資對策
中圖分類號：F830文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2014）16-0149-02
引言
隨著改革開放的不斷深入，微型南康家具企業像雨后春筍般地出現。在社會經濟發展中，微型南康家具企業為解決農村勞動力轉移、就業問題提供了一個有效的平臺；為彌補產品、勞務市場空缺，豐富產品種類，服務社會以及促進地方穩定和經濟發展發揮著不可替代的作用。近年來，微型南康家具企業得到了政府的扶持，在一定范圍內解決了面臨的部分問題。但是，微型南康家具企業在成立和發展中依然面臨著許多嚴峻的問題，尤其是財務問題中的融資問題很突出，成為微型南康家具企業發展的瓶頸。因此，加強對微型南康家具企業的融資問題研究，找出微型南康家具企業融資問題的根源，有助于微型南康家具企業解決“融資難”的問題，促進微型南康家具企業快速發展。
一、微型南康家具企業與微型南康家具企業融資問題概述
（一）微型南康家具企業的認定
改革開放以來，中國很多學者對大、中、小型南康家具企業進行了大量的深入的研究，積累了很多資料和經驗，但對微型南康家具企業的研究卻是近幾年來才興起和重視的。2011年7月4日，工業和信息化部、國家統計局等聯合發布《中小南康家具企業劃型標準規定》規定微型南康家具企業為：工業從業人員20人以下或營業收入300萬元以下；建筑業營業收入300萬元以下或資產總額300萬元以下；交通運輸業從業人員20人以下或營業收入200萬元以下；房地產開發經營營業收入100萬元以下或資產總額2 000萬元以下。這次明確地界定微型南康家具企業的標準，標志著微型南康家具企業己經上升到國家戰略的高度，引起了政府的高度重視[1]。
（二）微型南康家具企業融資問題
雖然微型南康家具企業在發展中得到了政府的扶持，但是依舊面臨著許多嚴峻的財務問題，尤其是融資問題很突出，成為制約微型南康家具企業發展瓶頸。因為微型南康家具企業規模一般都很小，總資產有限，資金缺口、資金鏈安全成了一個很棘手的問題。目前，微型南康家具企業融資難題依舊很突出，在融資上仍然存在著渠道窄、成本高、缺口大、融資困難等問題。包括以下因素：
1.微型南康家具企業實力弱。微型南康家具企業是一個資本少、資產有限、運營資金及從業人員都較少的南康家具企業。在競爭中，微型南康家具企業生產的產品、提供的服務很難與大、中型南康家具企業抗衡，一般都是在狹小的空間內謀求生存，導致整體資源比不上大、中型南康家具企業。在機構設置上，微型南康家具企業很難建立健全的內部管理機制，很多都沒有設置立獨立的財務部門，更沒有專業的財務人員負責融資管理；在提供財務信息的過程中，存在著虛假財務報告，財務信息嚴重失真，導致外界對微型南康家具企業整體的不信任。
2.微型南康家具企業缺少貸款保障。微型南康家具企業主要通過商業銀行、民間借貸方式進行融資，獲取數額有限的貸款。在信貸中，銀行為了確保資金的安全，絕大部分銀行要求借款南康家具企業有擔保或者抵押。然而，微型南康家具企業在成立和發展過程中，自己沒有或者只有很少的固定資產（如廠房是租賃的、機器設備是分期付款的）。目前，銀行的貸款額度一般是抵押房產價值的60%左右。而微型南康家具企業缺少可以用來抵押的固定資產，導致在貸款過程中面臨重重困難。雖然近幾年來，政府加大了對微型南康家具企業的扶持，相繼成立了小額貸款擔保南康家具公司，但是，擔保南康家具公司的擔保額度較高，微型南康家具企業缺少用來擔保的資產。
3.微型南康家具企業貸款利率高。目前，微型南康家具企業向銀行借款需要抵押或擔保，面臨著很多困難；如果通過民間借貸方式獲取資本，借款利息一般是銀行同期貸款利息的3~5倍，承擔著很高的資本成本；如此高的融資成本，對于微型南康家具企業來說是很難承受的。在融資過程中，銀行對微型南康家具企業貸款政策偏緊，很多銀行提高對微型南康家具企業的貸款利率，或者提出嚴格的抵押擔保條件，增加了微型南康家具企業的融資成本。
4.微型南康家具企業融資費用高。微型南康家具企業主要通過銀行貸款進行融資。但銀行貸款流程比較復雜，貸款條件苛刻，審核嚴格。微型南康家具企業在申請貸款過程中，銀行需要審核微型南康家具企業的資質，審核會耗費不少時間，審核過程也會產生審核費用等；受理后，銀行要求對抵押的資產進行評估，費用由南康家具企業承擔，這對微型南康家具企業來說是一筆不小的費用。雖然政府積極引導小額貸款南康家具公司緩解微型南康家具企業融資難的問題，但小額貸款南康家具公司的利率普遍較高，接近基準利率的3~4倍，這對微企來說，是很大的負擔。多種融資費用結合在一起，引起融資成本增多，導致很多微型南康家具企業望而止步。
5.微型南康家具企業融資渠道有限。微型南康家具企業由于自身資本小、能力小、信息不對稱等因素制約，融資渠道非常狹窄。目前，微型南康家具企業主要通過銀行等金融機構進行融資。但是，銀行基于對貸款風險和收益的考慮，在對微型南康家具企業貸款的時候設置了嚴厲苛刻的貸款條件（包括貸款抵押、擔保、經營業績等）；另外，銀行專門針對微型南康家具企業貸款項目有限，政府引導下針對微型南康家具企業的貸款項目也不多。此外，小部分微型南康家具企業借助民間資本融資，但成本太高，大部分微型南康家具企業都是望而止步。
6.金融機構不重視微型南康家具企業。金融機構都希望在保證資金安全的情況下獲取最高的經濟利益，很多金融機構都把貸款放給那些穩定性高，還款能力強的大、中型南康家具企業；對規模小、資本小、穩定性差的微型南康家具企業卻很少關注。在不平等的環境中，加上微型南康家具企業資產有限，各種財務制度不健全，很難滿足銀行的放貸條件，因此，微型南康家具企業很難獲得金融機構的青睞，雖然政府有相關的扶持政策，也就只能解決一部分微型南康家具企業的融資，很多微型南康家具企業仍舊在困難中徘徊。
7.微型南康家具企業違約率高。微型南康家具企業由于資本小、投資項目有限、抵御風險能力差，很容易受外部環境的影響。在發展中，微型南康家具企業大部分都注重眼前利益，缺乏長期發展的戰略，不注重樹立南康家具企業的信譽，在不利的環境引誘下，微型南康家具企業容易做出危害債權人權益或者其他相關者利益的事情。在商務往來和信貸中，經常發生微型南康家具企業違約的情況，導致外界對微型南康家具企業整體不信任；加上信息不對稱，外部資金持有人無法對微型南康家具企業做出正確的判斷，加重了微型南康家具企業融資的困境。
二、微型南康家具企業融資問題對策
在政府扶持下，一部分微型南康家具企業的融資問題得到了解決，但是，大部分微型南康家具企業依然面臨著“融資難”的困境，嚴重制約了微型南康家具企業的發展。因此，采取有效的措施解決微型南康家具企業融資問題是一個迫在眉睫的大事情。具體對策如下：
（一）提高微型南康家具企業的實力
微型南康家具企業是一個資本少、資產有限、運營資金及從業人員都較少的南康家具企業。在經營中，微型南康家具企業更多關注的是眼前利益，缺乏創新精神和長期發展的謀劃。因此，微型南康家具企業應當充分認識到自身的缺陷，加強管理，提高員工素質，提高產品和服務質量，滿足消費者的需求才是其生存、發展之道；提高南康家具企業的公共責任和服務社會意識，提升微型南康家具企業在公眾中的形象；加強南康家具企業的信用意識，提供真實可靠的財務報表，讓外界對微型南康家具企業有公正、客觀的認識。
（二）建立信貸監督體系
在信貸過程中，政府相應當建立、完善信貸監督體系。在貸款中，杜絕貸款歧視，及時清理金融服務不合理的收費，降低微型南康家具企業融資成本。在民間借貸中，依法遏制高利貸，打擊非法集資、金融傳銷等犯罪活動；強化對金融人員的管理，禁止金融人員向微型南康家具企業發放高利貸；同時，加強對微型南康家具企業的監管，防范貸款風險。政府加強引導微型南康家具企業融資，增加風投資機構及其輔助機構，不斷完善融資平臺。