2012年1月，第四次全國金融工作會議提出，要抓緊研究完善存款保險制度方案，擇機出臺并組織實施。2012全國兩會期間的《政府工作報告》中提到，2012年政府工作重點之一是“推動實施銀行業新監管標準，推進建立存款保險制度，深化利率市場化改革”。2012年7月16日，人民銀行在其發布的《2012年金融穩定報告》中稱，我國推出存款保險制度的時機已經基本成熟，2013年將積極研究論證制定《存款保險條例》。同年9月，《金融業發展和改革“十二五”規劃》指出，在“十二五”期間要建立完善存款保險制度及金融機構市場退出機制，建立健全存款保險制度，加快存款保險立法進程，擇機出臺《存款保險條例》，明確存款保險制度的基本功能和組織模式。
（三）加速推出階段：推出存款保險制度時機成熟，加快立法協調工作，存款保險制度呼之欲出
2005年央行首次將“加快建立我國存款保險制度”的詳細方案上報國務院。這個方案的基本框架包括明確規定存款保險限額；實行強制存款保險，防止出現逆向選擇；存款保險機構由政府管理并具有履行職能所需要的職權；實行事前征收保費方式累積基金；實行差別費率，促進金融機構公平競爭。但由于當時各部委對存款保險制度出臺的時機和具體費率設定等核心內容一直存在爭議，大銀行對參與存款保險制度的積極性不高，存款保險制度的推出一直處于擱置狀態。2009年9月，央行第二次上報存款保險方案時，有關部門曾以農村信用社仍處于深化改革之中，可能會受到較大沖擊為由，對存款保險制度推出的時機持保留意見。2010年末，央行第三次上報存款保險方案，由于決策當局覺得時機不成熟，一直未予批復。
當前從總體來看，我國宏觀經濟運行平穩，商業銀行體制改革進展順利，金融業改革開放將進一步深化，監管水平不斷提高，存款保險制度的推行成本較低，建立存款保險制度的時機已經成熟，我國的經濟形勢決定了對存款保險制度的需要越來越迫切。2013年5月，中國人民銀行發布《2013年中國金融穩定報告》，其中對長期存在爭議的存款保險制度做出了最為詳盡的評估，存款保險制度被認為是金融系統中的一個重要組成部分，要扎實推進存款保險制度建設�！蛾P于2013年深化經濟體制改革重點工作的意見》中明確指出，年內在金融改革方面要穩步推進利率匯率市場化改革，且要求推進制定存款保險制度實施方案，建立健全金融機構經營失敗風險補償和分擔機制，形成有效的風險處置和市場退出機制。
目前全世界主要有三種商業銀行存款保險制度：第一種是以美國、英國和加拿大為代表，由政府出面設立存款保險機構，除了負責賠付外，還負責監管等；第二種以日本和比利時為代表，由政府和銀行聯合成立存款保險機構；第三種是以德國和法國為代表，銀行出資自己成立存款保險機構。
而在保險方式的選擇上，英國、日本和加拿大采取強制保險方式，德國和法國采取自愿保險的方式，美國則采取自愿與強制相結合的方式。強制性存款保險就是所有存款類金融機構都必須參加保險，而不管其經營狀況如何，經營狀況上的差異只體現在所收保費的費率上，實行所謂基于風險的差別保費費率。1995年全球實行強制性存款保險的國家和地區只有26個，占所有實行存款保險制度國家的55%，而目前，共有74個國家實行強制性保險，占比上升到93%，并且，近年來新建立存款保險制度的國家均采用了強制性存款保險方式。在存款保險的賠付額方面，現階段世界上絕大多數國家采取確定存款賠付上限的限額保險制，僅部分國家在危機時期采取過全額保險計劃。
對于我國的存款保險制度是否一開始就實行差別化費率，業界觀點不一。其中的主流觀點認為，中國應先實行簡化的分類差別保險費率，按商業銀行屬性分為國有大行、股份制銀行、城商行和信用社，分別適用不同的費率水平，條件具備后，再過渡到風險差別費率。我國商業銀行存款保險制度的實施意味著允許商業銀行倒閉破產的開始，而允許銀行破產是中國金融體系最大的改革。
三、我國建立商業銀行存款保險制度的意義所在
�。ㄒ唬⿲崿F存款保險制度由政府隱性擔保向保險機構顯性擔保的徹底轉變，明確商業銀行在市場經濟中的法人地位
目前國際上通行的理論是把存款保險分為隱性存款保險和顯性存款保險兩種。隱性的存款保險制度多見于發展中國家或者國有銀行占主導的銀行體系中，指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護的預期。由于長期以來我國的銀行類金融機構中一直是國有銀行占據絕對主導地位，對金融體系的穩健運行起到決定性作用，政府也就一直承擔著儲戶存款的隱性擔保職能。
顯性存款保險制度是指國家以法律的形式對商業銀行存款保險制度的相關問題做出明確規定，明確銀行倒閉時存款人的賠付額度，穩定存款人的信心，同時建立專業化的問題處置機構，以明確的方式迅速有效地處置有問題銀行，節約處置成本。同時，在顯性存款保險制度下，各家商業銀行需要向存款保險機構繳納保費，事先進行基金積累，以用于賠付存款人和處置銀行，這些做法都有助于增強銀行體系的市場約束，明確銀行倒閉時各方的責任。
隨著我國國有銀行股份制改革上市工作完成、我國金融改革步入深水區，商業銀行的市場競爭性角色凸顯，政府不應再為商業銀行的市場化經營承擔隱性擔保的職責。
�。ǘ┟鞔_商業銀行存款的風險屬性，允許銀行破產，約束商業銀行的經濟行為，避免貨幣過度擴張
長期以來，人們都將我國的商業銀行存款視為無風險資產，即使銀行在經營過程中出現問題也會由政府來為此買單，而無需承擔或較少承擔破產后的損失賠償責任，這就極其容易助長商業銀行的道德風險。貨幣是一種特殊的商品，而銀行卻無需為吸收的存款付出額外的風險溢價，這就加大了商業銀行盲目進行貨幣擴張、過度信貸投放的利益驅動，從而加大了貨幣乘數，更有可能為金融系統帶來潛在的不穩定性。
我國商業銀行一直在金融體系里占據主導地位。銀行資產的擴張具有很強的貨幣乘數效應。近年來，我國M2存量呈現加速上漲態勢。2000年時，M2約為13萬億元，至2008年還未達到50萬億元，但自2009年起，每年跨越一個10萬億級臺階，2012年已達97.4萬億元，截至目前，已經突破100萬億。事實是，我國的M2已超越美國，成為全球M2量級最大的國家，是美國的1.5倍。中國經濟的高速增長，需要有一定規模的M2支持。然而，目前我國M2與GDP的比重已經高達190%，這一比重的不斷上升反映了中國經濟投資效率日益低下、經濟貨幣化程度不斷加深的現實問題，突顯我國經濟結構轉型箭在弦上，迫在眉睫。我國廣義貨幣的過快增長對于價格的穩定及經濟健康發展并無益處，其背后暴露出的是當前我國不合理的融資模式和增長模式等深層次問題。
（三）加速推出階段：推出存款保險制度時機成熟，加快立法協調工作，存款保險制度呼之欲出
2005年央行首次將“加快建立我國存款保險制度”的詳細方案上報國務院。這個方案的基本框架包括明確規定存款保險限額；實行強制存款保險，防止出現逆向選擇；存款保險機構由政府管理并具有履行職能所需要的職權；實行事前征收保費方式累積基金；實行差別費率，促進金融機構公平競爭。但由于當時各部委對存款保險制度出臺的時機和具體費率設定等核心內容一直存在爭議，大銀行對參與存款保險制度的積極性不高，存款保險制度的推出一直處于擱置狀態。2009年9月，央行第二次上報存款保險方案時，有關部門曾以農村信用社仍處于深化改革之中，可能會受到較大沖擊為由，對存款保險制度推出的時機持保留意見。2010年末，央行第三次上報存款保險方案，由于決策當局覺得時機不成熟，一直未予批復。
當前從總體來看，我國宏觀經濟運行平穩，商業銀行體制改革進展順利，金融業改革開放將進一步深化，監管水平不斷提高，存款保險制度的推行成本較低，建立存款保險制度的時機已經成熟，我國的經濟形勢決定了對存款保險制度的需要越來越迫切。2013年5月，中國人民銀行發布《2013年中國金融穩定報告》，其中對長期存在爭議的存款保險制度做出了最為詳盡的評估，存款保險制度被認為是金融系統中的一個重要組成部分，要扎實推進存款保險制度建設�！蛾P于2013年深化經濟體制改革重點工作的意見》中明確指出，年內在金融改革方面要穩步推進利率匯率市場化改革，且要求推進制定存款保險制度實施方案，建立健全金融機構經營失敗風險補償和分擔機制，形成有效的風險處置和市場退出機制。
目前全世界主要有三種商業銀行存款保險制度：第一種是以美國、英國和加拿大為代表，由政府出面設立存款保險機構，除了負責賠付外，還負責監管等；第二種以日本和比利時為代表，由政府和銀行聯合成立存款保險機構；第三種是以德國和法國為代表，銀行出資自己成立存款保險機構。
而在保險方式的選擇上，英國、日本和加拿大采取強制保險方式，德國和法國采取自愿保險的方式，美國則采取自愿與強制相結合的方式。強制性存款保險就是所有存款類金融機構都必須參加保險，而不管其經營狀況如何，經營狀況上的差異只體現在所收保費的費率上，實行所謂基于風險的差別保費費率。1995年全球實行強制性存款保險的國家和地區只有26個，占所有實行存款保險制度國家的55%，而目前，共有74個國家實行強制性保險，占比上升到93%，并且，近年來新建立存款保險制度的國家均采用了強制性存款保險方式。在存款保險的賠付額方面，現階段世界上絕大多數國家采取確定存款賠付上限的限額保險制，僅部分國家在危機時期采取過全額保險計劃。
對于我國的存款保險制度是否一開始就實行差別化費率，業界觀點不一。其中的主流觀點認為，中國應先實行簡化的分類差別保險費率，按商業銀行屬性分為國有大行、股份制銀行、城商行和信用社，分別適用不同的費率水平，條件具備后，再過渡到風險差別費率。我國商業銀行存款保險制度的實施意味著允許商業銀行倒閉破產的開始，而允許銀行破產是中國金融體系最大的改革。
三、我國建立商業銀行存款保險制度的意義所在
�。ㄒ唬⿲崿F存款保險制度由政府隱性擔保向保險機構顯性擔保的徹底轉變，明確商業銀行在市場經濟中的法人地位
目前國際上通行的理論是把存款保險分為隱性存款保險和顯性存款保險兩種。隱性的存款保險制度多見于發展中國家或者國有銀行占主導的銀行體系中，指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護的預期。由于長期以來我國的銀行類金融機構中一直是國有銀行占據絕對主導地位，對金融體系的穩健運行起到決定性作用，政府也就一直承擔著儲戶存款的隱性擔保職能。
顯性存款保險制度是指國家以法律的形式對商業銀行存款保險制度的相關問題做出明確規定，明確銀行倒閉時存款人的賠付額度，穩定存款人的信心，同時建立專業化的問題處置機構，以明確的方式迅速有效地處置有問題銀行，節約處置成本。同時，在顯性存款保險制度下，各家商業銀行需要向存款保險機構繳納保費，事先進行基金積累，以用于賠付存款人和處置銀行，這些做法都有助于增強銀行體系的市場約束，明確銀行倒閉時各方的責任。
隨著我國國有銀行股份制改革上市工作完成、我國金融改革步入深水區，商業銀行的市場競爭性角色凸顯，政府不應再為商業銀行的市場化經營承擔隱性擔保的職責。
�。ǘ┟鞔_商業銀行存款的風險屬性，允許銀行破產，約束商業銀行的經濟行為，避免貨幣過度擴張
長期以來，人們都將我國的商業銀行存款視為無風險資產，即使銀行在經營過程中出現問題也會由政府來為此買單，而無需承擔或較少承擔破產后的損失賠償責任，這就極其容易助長商業銀行的道德風險。貨幣是一種特殊的商品，而銀行卻無需為吸收的存款付出額外的風險溢價，這就加大了商業銀行盲目進行貨幣擴張、過度信貸投放的利益驅動，從而加大了貨幣乘數，更有可能為金融系統帶來潛在的不穩定性。
我國商業銀行一直在金融體系里占據主導地位。銀行資產的擴張具有很強的貨幣乘數效應。近年來，我國M2存量呈現加速上漲態勢。2000年時，M2約為13萬億元，至2008年還未達到50萬億元，但自2009年起，每年跨越一個10萬億級臺階，2012年已達97.4萬億元，截至目前，已經突破100萬億。事實是，我國的M2已超越美國，成為全球M2量級最大的國家，是美國的1.5倍。中國經濟的高速增長，需要有一定規模的M2支持。然而，目前我國M2與GDP的比重已經高達190%，這一比重的不斷上升反映了中國經濟投資效率日益低下、經濟貨幣化程度不斷加深的現實問題，突顯我國經濟結構轉型箭在弦上，迫在眉睫。我國廣義貨幣的過快增長對于價格的穩定及經濟健康發展并無益處，其背后暴露出的是當前我國不合理的融資模式和增長模式等深層次問題。