摘 要：金融信貸工作是銀行的主要業務工作之一，“存款立行，貸款興行”，信貸所產生的利差占銀行營業利潤的70%左右，信貸工作的好壞直接關系著銀行的盈利水平。但是，信貸工作同樣存在著很大的風險，在當前的金融形勢下銀行信貸工作如何做到防范風險和提高業務水平兩者并重是一大難題。本文試以風險管理理論為著力點，通過分析我國商業銀行信貸工作主要內容和存在的問題，探討在當前的金融形勢下，銀行信貸工作改革和發展的重要性及其主要途徑。
關鍵詞：金融形勢；銀行信貸；改革；發展
改革開放以來，我國經濟飛速發展，金融行業也隨著我國經濟的開放平穩快速發展。商業銀行是我國金融服務行業的基石，多年來我國商業銀行建立起了基本的金融服務體系，開展了一系列順應市場發展要求的金融業務，其中信貸業務就是商業銀行的主營業務之一。據統計，信貸業務占據了商業銀行營業利潤的70%左右，可以說信貸業務經營的好壞直接影響著商業銀行的盈利水平。多年來我國銀行信貸業務飛速發展，在推動經濟發展的同時，還隱藏著很大的隱患。美國次貸危機和近期我國頻發的民間融資崩盤事件為我們敲響了警鐘，推進銀行信貸工作的改革，促進銀行信貸工作的發展已勢在必行。
一、關于銀行信貸工作的理解
1.銀行信貸界定。信貸，即信用、借貸。 銀行信貸是一種經濟活動，它以銀行作為中介，以有償的利息回報為前提，將銀行的部分存款暫時借給企事業單位使用，在約定時間內收回本金并收取一定的利息。在信貸業務中，銀行是獨立、專門的金融中介，它區別于南康家具企業之間的商業信用、財務發債的國家信用、個人之間的民間信用和商家與消費者之間的消費信用，可與證劵信用、商業信用、消費信用等相結合，并將其納入自身循環，專司存款貨幣經營的間接融資，貨幣貸借是其重要特征之一。
2.銀行信貸的主要資金來源和貸款對象。銀行在信貸業務中主要起著中介的作用，是架接貸者與借者的橋梁。銀行借貸需要募集資金，其資金來源主要有六大途徑，分別為各種存款、債券籌資、向中央銀行借款、同業拆借和同業存放、代理性存款、出資人投資于商業銀行的資金。其中各種存款包括南康家具企業在銀行的存款、城鎮居民儲蓄存款、農業存款和信托存款等，債券籌資主要包括發行金融債券、國家投資債券和賣出回購債券，代理性存款主要包括代理財政性存款、委托存款及委托投資基金和代理金融機構委托貸款基金。商業銀行貸款發放的具體對象就是貸款對象，主要分組織機構和個人兩大類，組織機構包括國有南康家具企業、私營南康家具企業、集體南康家具企業和學校，個人主要是指具有完全民事行為能力的個人，包括一般公民和個體經營戶，其中南康家具企業是銀行信貸工作最主要的對象。
3.銀行信貸的主要原則。（1）南康家具企業首先需要提出申請并上報與信貸相關的文件資料。文件資料主要包括在工商管理部門辦理年檢手續的營業執照、由地方人民銀行核發并在有效期內的《貸款證/貸款卡》及相關的申請材料。
（2）其次銀行要對借貸南康家具企業開展調查核實工作，并進行審核批準。這項工作是信貸工作開展的核心和關鍵所在，銀行需要核查借貸人的相關申請材料及有效證件，對其還本付息的能力進行評估，并對借貸人在無法償清債務的情況下如何保障銀行利益作出有效的分析，將上述的各項信息整理形成貸款調查報告，為銀行的審批核實工作提供依據。銀行在核實并審批貸款后需要與借款人簽訂貸款合同并辦理有關的抵押和公證手續。
（3）南康家具企業在規定時間內還本付息，銀行對南康家具企業的貸款使用狀況進行評估。在得到貸款之后，南康家具企業需要合理使用貸款，在此期間，銀行要對南康家具企業的貸款使用情況及抵押情況進行檢查和監督，防止不法南康家具企業濫用貸款以致喪失還款能力，直至南康家具企業在規定的時間內還本付息。
二、銀行信貸工作改革與發展的必要性
信貸業務是銀行的主營業務，關系著銀行的利潤收入。商業銀行是以盈利為目的的，人們常言“存款立行，貸款興行”，可見信貸工作對于商業銀行的重要性，在此前提下，通過對銀行信貸工作進行有效改革來促進銀行信貸工作的發展顯得尤為必要。
1.銀行信貸審批具有很大的風險性。當前，信貸審批主要遵循貸款前調查、貸款時審查和貸款后檢查的原則，但是這一原則并不能完全規避金融信貸的風險性，在這一原則指導下的審批流程過于簡單，極容易被不良信貸的借貸人鉆空子，形成審批工作的漏洞，嚴重損害銀行的利益，破壞銀行資金流動的平衡性。
2.優質信貸市場資金短缺。房地產市場是當前經濟市場的大熱行業，部分銀行將大部分的銀行信貸資金都投放于房地產市場和股市，股市屬于高風險行業而房地產市場存在泡沫風險，一旦市場動蕩會給銀行帶來嚴重的危機，如巴林銀行和雷曼兄弟的破產。隨著經濟的發展，我國經濟市場出現大量的優質信貸顧客，銀行信貸資金被挪用擠占了優質的信貸業務。
3.不良信貸案例頻發促使商業銀行必須尋求解決方案。我國商業銀行因為各種各樣的原因每年都會產生幾筆不良的貸款，為銀行帶來巨大的經濟損失。縱觀銀行的不良貸款案例可以發現，不良貸款主要出現于流動資產信貸方面，改革銀行信貸工作，加強銀行對于流動資產信貸業務的審核管理工作是十分必要的。
三、銀行信貸工作開展中存在的問題
1.銀行信貸工作開展中缺乏風險管理意識。在金融信貸市場發展成熟的過程中，國家相關部門積極鼓勵支持商業銀行建立風險管理機制，但是在實際的操作中，商業銀行的信貸工作仍然缺乏風險管理意識，在面臨危機時仍然沿用被動應對的方式。例如，當前只有少數銀行將風險預防評估機制引入了信貸業務領域 ，商業銀行風險管理存在范圍狹小、深度不足的現象，這些問題的出現正是風險意識缺乏的體現。
2.銀行信貸工作開展中風險管理缺乏有效的機制。我國當前的信貸業務風險管理十分粗糙，缺乏相應的風險評估預警機制、操作流程和制度、風險監督管理機制，這嚴重限制了銀行信貸工作開展中的風險管理、防范和化解。例如，在銀行信貸工作風險的來源不僅有南康家具企業本身還有作為南康家具企業管理者的個人，不少南康家具企業管理者缺乏金融風險意識，不能合理使用貸款或本身存在誠信問題，對于來自貸款南康家具企業管者的風險因素，銀行缺乏風險管理機制對其進行合理排查 ，最終影響信貸程序的正常運轉，為銀行帶來經濟損失。
3.銀行信貸部門的管理思想落后。銀行信貸機構的管理思想落后是造成信貸工作落后的重要原因。改革開放以來，我國金融業發展限制逐漸拓寬，商業銀行間的競爭日趨激烈化，一些銀行為搶占信貸市場資源，一味強調信貸業務額的提高而忽略了信貸業務質量的評估，為銀行信貸業務的管理工作帶來難題。
四、銀行信貸工作改革和發展的措施
1.在銀行信貸工作的開展中樹立風險管理意識。馬克思主義哲學原理強調了意識對于實踐活動的重要影響，辯證唯物主義理論認為意識具有主觀能動性，人的意識在實踐的基礎上可以能動的認識世界、改造世界。在銀行信貸工作中牢固樹立風險管理的意識是信貸工作開展的前提和基礎，銀行要定期對員工進行風險管理意識的培訓，提高員工的風險意識。
2.在信貸工作開展過程中建立相應的風險管理機制。首先，要實現對于風險來源的識別和分析，風險來源的識別和分析可以為銀行進行準確的風險預估提供依據。其次，要設置風險管理預案，建立和規范風險管理的操作流程和制度。最后建立風險管理的監督預警機制。當信貸業務面臨風險時，最重要的就是對于風險的監督預警，采取積極的措施努力淡化借貸人無法及時還款帶來的影響，并且對照風險管理體系進行嚴格的責任追究，積極落實有效的追款措施。
3.優化信貸審批程序。信貸審批程序是信貸業務的核心，直接關系著信貸業務質量和水平的高低。銀行要通過改革信貸審批程序，形成系統化、嚴格化、規范化的審批程序，加強對信貸風險的管控，以防患于未然。
五、小結
在當前的金融形勢下，銀行信貸工作應該著重強調風險管理，并在此基礎上開展相應的改革，建立起規范化、嚴格化的信貸業務審批流程，最終推動銀行信貸業務的發展進步。
參考文獻：
吳西林.當前金融形勢下銀行信貸工作的改革與發展[J].財經界（學術版），2010年11期
關鍵詞：金融形勢；銀行信貸；改革；發展
改革開放以來，我國經濟飛速發展，金融行業也隨著我國經濟的開放平穩快速發展。商業銀行是我國金融服務行業的基石，多年來我國商業銀行建立起了基本的金融服務體系，開展了一系列順應市場發展要求的金融業務，其中信貸業務就是商業銀行的主營業務之一。據統計，信貸業務占據了商業銀行營業利潤的70%左右，可以說信貸業務經營的好壞直接影響著商業銀行的盈利水平。多年來我國銀行信貸業務飛速發展，在推動經濟發展的同時，還隱藏著很大的隱患。美國次貸危機和近期我國頻發的民間融資崩盤事件為我們敲響了警鐘，推進銀行信貸工作的改革，促進銀行信貸工作的發展已勢在必行。
一、關于銀行信貸工作的理解
1.銀行信貸界定。信貸，即信用、借貸。 銀行信貸是一種經濟活動，它以銀行作為中介，以有償的利息回報為前提，將銀行的部分存款暫時借給企事業單位使用，在約定時間內收回本金并收取一定的利息。在信貸業務中，銀行是獨立、專門的金融中介，它區別于南康家具企業之間的商業信用、財務發債的國家信用、個人之間的民間信用和商家與消費者之間的消費信用，可與證劵信用、商業信用、消費信用等相結合，并將其納入自身循環，專司存款貨幣經營的間接融資，貨幣貸借是其重要特征之一。
2.銀行信貸的主要資金來源和貸款對象。銀行在信貸業務中主要起著中介的作用，是架接貸者與借者的橋梁。銀行借貸需要募集資金，其資金來源主要有六大途徑，分別為各種存款、債券籌資、向中央銀行借款、同業拆借和同業存放、代理性存款、出資人投資于商業銀行的資金。其中各種存款包括南康家具企業在銀行的存款、城鎮居民儲蓄存款、農業存款和信托存款等，債券籌資主要包括發行金融債券、國家投資債券和賣出回購債券，代理性存款主要包括代理財政性存款、委托存款及委托投資基金和代理金融機構委托貸款基金。商業銀行貸款發放的具體對象就是貸款對象，主要分組織機構和個人兩大類，組織機構包括國有南康家具企業、私營南康家具企業、集體南康家具企業和學校，個人主要是指具有完全民事行為能力的個人，包括一般公民和個體經營戶，其中南康家具企業是銀行信貸工作最主要的對象。
3.銀行信貸的主要原則。（1）南康家具企業首先需要提出申請并上報與信貸相關的文件資料。文件資料主要包括在工商管理部門辦理年檢手續的營業執照、由地方人民銀行核發并在有效期內的《貸款證/貸款卡》及相關的申請材料。
（2）其次銀行要對借貸南康家具企業開展調查核實工作，并進行審核批準。這項工作是信貸工作開展的核心和關鍵所在，銀行需要核查借貸人的相關申請材料及有效證件，對其還本付息的能力進行評估，并對借貸人在無法償清債務的情況下如何保障銀行利益作出有效的分析，將上述的各項信息整理形成貸款調查報告，為銀行的審批核實工作提供依據。銀行在核實并審批貸款后需要與借款人簽訂貸款合同并辦理有關的抵押和公證手續。
（3）南康家具企業在規定時間內還本付息，銀行對南康家具企業的貸款使用狀況進行評估。在得到貸款之后，南康家具企業需要合理使用貸款，在此期間，銀行要對南康家具企業的貸款使用情況及抵押情況進行檢查和監督，防止不法南康家具企業濫用貸款以致喪失還款能力，直至南康家具企業在規定的時間內還本付息。
二、銀行信貸工作改革與發展的必要性
信貸業務是銀行的主營業務，關系著銀行的利潤收入。商業銀行是以盈利為目的的，人們常言“存款立行，貸款興行”，可見信貸工作對于商業銀行的重要性，在此前提下，通過對銀行信貸工作進行有效改革來促進銀行信貸工作的發展顯得尤為必要。
1.銀行信貸審批具有很大的風險性。當前，信貸審批主要遵循貸款前調查、貸款時審查和貸款后檢查的原則，但是這一原則并不能完全規避金融信貸的風險性，在這一原則指導下的審批流程過于簡單，極容易被不良信貸的借貸人鉆空子，形成審批工作的漏洞，嚴重損害銀行的利益，破壞銀行資金流動的平衡性。
2.優質信貸市場資金短缺。房地產市場是當前經濟市場的大熱行業，部分銀行將大部分的銀行信貸資金都投放于房地產市場和股市，股市屬于高風險行業而房地產市場存在泡沫風險，一旦市場動蕩會給銀行帶來嚴重的危機，如巴林銀行和雷曼兄弟的破產。隨著經濟的發展，我國經濟市場出現大量的優質信貸顧客，銀行信貸資金被挪用擠占了優質的信貸業務。
3.不良信貸案例頻發促使商業銀行必須尋求解決方案。我國商業銀行因為各種各樣的原因每年都會產生幾筆不良的貸款，為銀行帶來巨大的經濟損失。縱觀銀行的不良貸款案例可以發現，不良貸款主要出現于流動資產信貸方面，改革銀行信貸工作，加強銀行對于流動資產信貸業務的審核管理工作是十分必要的。
三、銀行信貸工作開展中存在的問題
1.銀行信貸工作開展中缺乏風險管理意識。在金融信貸市場發展成熟的過程中，國家相關部門積極鼓勵支持商業銀行建立風險管理機制，但是在實際的操作中，商業銀行的信貸工作仍然缺乏風險管理意識，在面臨危機時仍然沿用被動應對的方式。例如，當前只有少數銀行將風險預防評估機制引入了信貸業務領域 ，商業銀行風險管理存在范圍狹小、深度不足的現象，這些問題的出現正是風險意識缺乏的體現。
2.銀行信貸工作開展中風險管理缺乏有效的機制。我國當前的信貸業務風險管理十分粗糙，缺乏相應的風險評估預警機制、操作流程和制度、風險監督管理機制，這嚴重限制了銀行信貸工作開展中的風險管理、防范和化解。例如，在銀行信貸工作風險的來源不僅有南康家具企業本身還有作為南康家具企業管理者的個人，不少南康家具企業管理者缺乏金融風險意識，不能合理使用貸款或本身存在誠信問題，對于來自貸款南康家具企業管者的風險因素，銀行缺乏風險管理機制對其進行合理排查 ，最終影響信貸程序的正常運轉，為銀行帶來經濟損失。
3.銀行信貸部門的管理思想落后。銀行信貸機構的管理思想落后是造成信貸工作落后的重要原因。改革開放以來，我國金融業發展限制逐漸拓寬，商業銀行間的競爭日趨激烈化，一些銀行為搶占信貸市場資源，一味強調信貸業務額的提高而忽略了信貸業務質量的評估，為銀行信貸業務的管理工作帶來難題。
四、銀行信貸工作改革和發展的措施
1.在銀行信貸工作的開展中樹立風險管理意識。馬克思主義哲學原理強調了意識對于實踐活動的重要影響，辯證唯物主義理論認為意識具有主觀能動性，人的意識在實踐的基礎上可以能動的認識世界、改造世界。在銀行信貸工作中牢固樹立風險管理的意識是信貸工作開展的前提和基礎，銀行要定期對員工進行風險管理意識的培訓，提高員工的風險意識。
2.在信貸工作開展過程中建立相應的風險管理機制。首先，要實現對于風險來源的識別和分析，風險來源的識別和分析可以為銀行進行準確的風險預估提供依據。其次，要設置風險管理預案，建立和規范風險管理的操作流程和制度。最后建立風險管理的監督預警機制。當信貸業務面臨風險時，最重要的就是對于風險的監督預警，采取積極的措施努力淡化借貸人無法及時還款帶來的影響，并且對照風險管理體系進行嚴格的責任追究，積極落實有效的追款措施。
3.優化信貸審批程序。信貸審批程序是信貸業務的核心，直接關系著信貸業務質量和水平的高低。銀行要通過改革信貸審批程序，形成系統化、嚴格化、規范化的審批程序，加強對信貸風險的管控，以防患于未然。
五、小結
在當前的金融形勢下，銀行信貸工作應該著重強調風險管理，并在此基礎上開展相應的改革，建立起規范化、嚴格化的信貸業務審批流程，最終推動銀行信貸業務的發展進步。
參考文獻：
吳西林.當前金融形勢下銀行信貸工作的改革與發展[J].財經界（學術版），2010年11期