【摘 要】目前，我國當前經濟形式仍極為復雜，我國繼續實行積極的財政政策和穩健的貨幣政策，預計流動性呈逐步趨緊態勢，面對復雜的經濟形勢，銀行面臨如何在波濤暗涌的金融大潮中開穩船，掌好舵。加強銀行流動性管理成了現階段銀行工作的重中之重。
【關鍵詞】資金管理；流動風險
一、銀行目前在流動性管理中存在以下問題
1.流動性缺口客觀存在
從銀行現階段實際情況看，由于銀行貸款規模嚴格受限，開展票據回購和資產轉讓等業務的資金需求極其旺盛，銀行流動性供給已經無法在各個時點充分滿足流動性需求，存在一定程度的流動性缺口。
2.杠桿率低于新監管要求
近年來，各商業銀行資本金增長速度遠遠低于存款的增長速度，自有資金抵御流動性風險的能力略顯薄弱。隨著近年來金融機構所處的社會制度背景、經濟金融環境及其影響的廣度和深度等方面的變化，經營的安全性已不能用單一的資本充足率來衡量，在國內外金融市場日益發達從而金融風險日益增加的情況下，即使資本充足率達到警戒線以上也已不足以保證銀行經營系統的安全和經濟的穩定發展。
3.資產形式單一，變現能力較差
按照現代商業銀行資產負債管理的標準衡量，合理的資產形式及其結構應該是多元化的。但是，目前銀行普遍存在著資產形式單一的問題，資產的大部分被貸款、投資、存放央行款項、買入返售金融資產、存放同業所占據。貸款受合同期限、資產質量低等因素的影響，流動性較差，而且銀行貸款多以盈利性較高的中長期貸款為主，基本屬于固態資產，其在資產結構中的高占比，必然限制了整個資產的流動性；受到市場利率和保證我行年度投資收益的制約，賬面投資、買入返售金融資產、存放同業也不能隨時變現以換取流動性。
4.流動性負債比例上升，潛在風險加大
目前銀行流動性負債比例呈不斷上升的趨勢，加大了流動性管理的難度和潛在的流動性風險。
二、銀行流動性管理現狀
當前，針對宏觀貨幣政策及銀行體系流動性不斷趨緊的外部環境，各銀行進一步加強了全行資金流動性統籌管理，提高了資金流動性儲備水平。保證了日常儲備的高流動性，流動性管理普遍做到“有制度、有方法、有預案”。各銀行為加強資金流動性的統一管理，首先要完善流動性管理相關制度，不斷完善流動性風險管理策略、政策，通過設置日常流動性指標、結構流動性指標，動態監測全行流動性狀況，加強指標限額管理，細化頭寸匡算預測和日常存貸款流動性監測，完善分層流動性資金儲備體系，增加日常資金儲備。其次在流動性管理手段方法方面，各家銀行普遍加強了信息系統建設，通過科技系統對流動性缺口、資產組合、負債穩定性等方面分析，為預測流動性風險提供重要參考。再次完善了流動性應急預案，進一步完善流動性風險預警機制。各銀行成立了流動性風險應急工作小組，統一對流動性風險應急預案實施管理。堅持貫徹針對流動性發生預警時迅速處理的要求，使突發事件的應急處置規范化、制度化、秩序化。
三、銀行加強資金管理，防范流動性風險的具體對策。
1.建立適應銀行管理模式的資金管理體系，建立資金集中統一管理模式，保證資金對戰略業務的支持。靈活調度資金，在總行授權范圍內，鼓勵分支行開展業務，提高資金收益率。
2.加強對宏觀經濟形勢變化的關注和研究，提高對國家經濟政策的分析和預警，準確把握國家宏觀政策導向，提高應對復雜局面的能力。進行流動性管理基礎數據整理工作，繼續做好頭寸管理，提高備付金率及頭寸匡算準確性，防范流動性風險。
3.完善內部資金轉移價格，逐步建立內部價格傳導機制，合理有效配置資源，促進業務結構調整，建立私庫管理職責，試點實行全行資金統收統付，體現資源對戰略目標的作用。
4.提高系統內資金調配能力。根據銀行存款結構中江西家具企業大額存款偏高，突發轉款情況突出的實際情況，進一步加強頭寸預測，靈活調度資金。在完善目前系統內上存、拆借資金調配機制的基礎上，進一步建立系統內資金調控反饋機制，進行科學的資金調劑，逐步建立起系統內資金預測、統計和分析的管理體制，實現各管轄行和總行間資金的優化配置，以增強系統內資金的效益性和流動性。
5.采取多種手段拓寬融資渠道。加強同業業務，拓展同業客戶資源，提高資金管理水平，提供融資便利，共同防范流動性風險，繼續溝通擴大同業拆借額度，確保多渠道融資。
6.進一步做好資金變化的監測。及時掌握銀行各項資金的變化情況，不斷細化資金變化監測和統計工作，完善各分支行資金異常通報制度，出現異常情況及時匯報總行。
7.加快科技開發，建立流動性管理平臺。開發適應流動性壓力測試的先進系統，依托系統更好的對利率風險、流動性風險進行管理和控制，在流動性充裕的時候，多配置長期資產可以增強資產盈利能力，但流動性緊張時，需多配置短期資產，以增加流動性。
參考文獻：
[1] 劉忠燕，殷志剛.關于健全商業銀行流動性管理機制的若干問題[J].國際金融研究，2002（11）
[2] 馬云波.論商業銀行流動性風險管理的國際比較研究及借鑒[J].會計之友，2004（10）
[3] 李琦，歐陽謙.商業銀行流動性管理與資金使用效率[J].中國金融，2004（18）
[4] 溫珂.銀行流動性管理中外比較研究》[J].重慶工商大學學報，2003（03）
[5] 孫志國.國有商業銀行流動性風險影響因素分析[J].經濟科學，1997（04）
[6] 周建松.中國國有商業銀行的流動性：一個實證分析[J].浙江金融，2003（07）
【關鍵詞】資金管理；流動風險
一、銀行目前在流動性管理中存在以下問題
1.流動性缺口客觀存在
從銀行現階段實際情況看，由于銀行貸款規模嚴格受限，開展票據回購和資產轉讓等業務的資金需求極其旺盛，銀行流動性供給已經無法在各個時點充分滿足流動性需求，存在一定程度的流動性缺口。
2.杠桿率低于新監管要求
近年來，各商業銀行資本金增長速度遠遠低于存款的增長速度，自有資金抵御流動性風險的能力略顯薄弱。隨著近年來金融機構所處的社會制度背景、經濟金融環境及其影響的廣度和深度等方面的變化，經營的安全性已不能用單一的資本充足率來衡量，在國內外金融市場日益發達從而金融風險日益增加的情況下，即使資本充足率達到警戒線以上也已不足以保證銀行經營系統的安全和經濟的穩定發展。
3.資產形式單一，變現能力較差
按照現代商業銀行資產負債管理的標準衡量，合理的資產形式及其結構應該是多元化的。但是，目前銀行普遍存在著資產形式單一的問題，資產的大部分被貸款、投資、存放央行款項、買入返售金融資產、存放同業所占據。貸款受合同期限、資產質量低等因素的影響，流動性較差，而且銀行貸款多以盈利性較高的中長期貸款為主，基本屬于固態資產，其在資產結構中的高占比，必然限制了整個資產的流動性；受到市場利率和保證我行年度投資收益的制約，賬面投資、買入返售金融資產、存放同業也不能隨時變現以換取流動性。
4.流動性負債比例上升，潛在風險加大
目前銀行流動性負債比例呈不斷上升的趨勢，加大了流動性管理的難度和潛在的流動性風險。
二、銀行流動性管理現狀
當前，針對宏觀貨幣政策及銀行體系流動性不斷趨緊的外部環境，各銀行進一步加強了全行資金流動性統籌管理，提高了資金流動性儲備水平。保證了日常儲備的高流動性，流動性管理普遍做到“有制度、有方法、有預案”。各銀行為加強資金流動性的統一管理，首先要完善流動性管理相關制度，不斷完善流動性風險管理策略、政策，通過設置日常流動性指標、結構流動性指標，動態監測全行流動性狀況，加強指標限額管理，細化頭寸匡算預測和日常存貸款流動性監測，完善分層流動性資金儲備體系，增加日常資金儲備。其次在流動性管理手段方法方面，各家銀行普遍加強了信息系統建設，通過科技系統對流動性缺口、資產組合、負債穩定性等方面分析，為預測流動性風險提供重要參考。再次完善了流動性應急預案，進一步完善流動性風險預警機制。各銀行成立了流動性風險應急工作小組，統一對流動性風險應急預案實施管理。堅持貫徹針對流動性發生預警時迅速處理的要求，使突發事件的應急處置規范化、制度化、秩序化。
三、銀行加強資金管理，防范流動性風險的具體對策。
1.建立適應銀行管理模式的資金管理體系，建立資金集中統一管理模式，保證資金對戰略業務的支持。靈活調度資金，在總行授權范圍內，鼓勵分支行開展業務，提高資金收益率。
2.加強對宏觀經濟形勢變化的關注和研究，提高對國家經濟政策的分析和預警，準確把握國家宏觀政策導向，提高應對復雜局面的能力。進行流動性管理基礎數據整理工作，繼續做好頭寸管理，提高備付金率及頭寸匡算準確性，防范流動性風險。
3.完善內部資金轉移價格，逐步建立內部價格傳導機制，合理有效配置資源，促進業務結構調整，建立私庫管理職責，試點實行全行資金統收統付，體現資源對戰略目標的作用。
4.提高系統內資金調配能力。根據銀行存款結構中江西家具企業大額存款偏高，突發轉款情況突出的實際情況，進一步加強頭寸預測，靈活調度資金。在完善目前系統內上存、拆借資金調配機制的基礎上，進一步建立系統內資金調控反饋機制，進行科學的資金調劑，逐步建立起系統內資金預測、統計和分析的管理體制，實現各管轄行和總行間資金的優化配置，以增強系統內資金的效益性和流動性。
5.采取多種手段拓寬融資渠道。加強同業業務，拓展同業客戶資源，提高資金管理水平，提供融資便利，共同防范流動性風險，繼續溝通擴大同業拆借額度，確保多渠道融資。
6.進一步做好資金變化的監測。及時掌握銀行各項資金的變化情況，不斷細化資金變化監測和統計工作，完善各分支行資金異常通報制度，出現異常情況及時匯報總行。
7.加快科技開發，建立流動性管理平臺。開發適應流動性壓力測試的先進系統，依托系統更好的對利率風險、流動性風險進行管理和控制，在流動性充裕的時候，多配置長期資產可以增強資產盈利能力，但流動性緊張時，需多配置短期資產，以增加流動性。
參考文獻：
[1] 劉忠燕，殷志剛.關于健全商業銀行流動性管理機制的若干問題[J].國際金融研究，2002（11）
[2] 馬云波.論商業銀行流動性風險管理的國際比較研究及借鑒[J].會計之友，2004（10）
[3] 李琦，歐陽謙.商業銀行流動性管理與資金使用效率[J].中國金融，2004（18）
[4] 溫珂.銀行流動性管理中外比較研究》[J].重慶工商大學學報，2003（03）
[5] 孫志國.國有商業銀行流動性風險影響因素分析[J].經濟科學，1997（04）
[6] 周建松.中國國有商業銀行的流動性：一個實證分析[J].浙江金融，2003（07）